Mactube.ru

Рекламные материалы
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Договор займа между физическими лицами — образец

Договор займа между физическими лицами — образец

По договору займа (далее — ДЗ) одна сторона, заимодавец, предоставляет или обязуется предоставить в собственность другой стороне, заемщику, деньги или иные матценности, в то время как вторая сторона обязуется возвратить эти ценности в том же количестве заимодателю (п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса РФ — далее ГК РФ).

ДЗ, заимодавцем по которому выступает физлицо, будет признаваться заключенным с момента передачи предмета займа заемщику или указанному последним лицу, т. е. в данном случае ДЗ является реальным договором (см. также нашу статью «Реальный и консенсуальный договор — основные отличия»).

Образец договора займа между физ. лицами 2021 года, как и прочие виды ДЗ, составляется с учетом следующих особенностей:

  • Предметом ДЗ является обязанность одной стороны передать, а второй — возвратить на определенных в ДЗ условиях и в установленный срок предмет займа. Предмет займа при этом также должен быть установлен непосредственно в ДЗ, и в этой роли могут выступать сумма денег, конкретное количество вещей, определенных родовыми характеристиками, или установленное количество ценных бумаг.
  • В ДЗ должны быть оговорены условия и срок возврата займа заемщиком. В случае если такой срок в ДЗ не закреплен, принимается, что сумма займа подлежит возврату в течение 30 дней с момента предъявления заимодавцем требования об этом (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

Перечисленные выше условия относятся к существенным условиям ДЗ. Остальные положения могут считаться таковыми, если хотя бы одна из сторон настаивает на этом.

Договор целевого займа между физлицами

Сделки, заключаемые между физическими лицами, регулируются положениями статьи 807 ГК. Законодательством установлено, если сумма договора не превышает 1 тысячи рублей, он может заключаться в устной форме.

download

На уровне законодательства выделяют займы:

  • Малые или не превышающие 50 000 рублей. Обычно заключаются письменно, с дополнительным оформлением расписки и не предполагают залогового обеспечения.
  • Средние.
  • Крупные.

Два последних типа предполагают передачу довольно крупной суммы денег, поэтому часто обеспечиваются залогом. Обязательно оформляются в письменном виде.

Соглашение между физическими лицами не предполагает обязательного нотариального заверения. Хотя с практической стороны, это лишняя страховка, если придется взыскивать с заемщика средства в судебном порядке.

Договор займа между юрлицами беспроцентный: последствия и риски

Предоставление компаниями займов на беспроцентной основе своим партнерам свидетельствует об их заинтересованности в успехе ведения бизнеса, высоком уровне доверия или же о заинтересованности сторон. Самый главный риск беспроцентного договора займа между юрлицами в 2020 году — это доначисление процентов по сделке, если стороны являются взаимозависимыми согласно ст. 105.1 НК РФ, для невзаимозависимых юрлиц обязанности начислять доход по беспроцентному займу нет (письмо Минфина РФ от 11.08.2011 № 03-03-06/2/120). Существует положительная судебная практика в пользу налогоплательщиков и оспаривания ими доначисленных процентов по таким беспроцентным займам (например, Постановление АС Поволжского округа от 08.04.2016 по делу № А55-4479/2015).

Читайте так же:
Кто имеет право устанавливать дорожные знаки

С 1 января 2017 все сделки по представлению беспроцентных займов на российской территории между взаимозависимыми лицами, зарегистрированными в РФ, не считаются контролируемыми согласно пп.7 п. 4 ст. 105.14 НК РФ. Если же одна из сторон сделки является нерезидентом, такая сделка признается контролируемой (при наличии соответствующих признаков контролируемости по ст. 105.14 НК РФ), а займодавец обязан учесть у себя доход в виде неполученных процентов, рассчитав его согласно ст. 269 НК РФ.

Помимо угрозы налоговых санкций, у компаний, часто выдающих беспроцентные займы, существует вероятность привлечения к уголовной ответственности по ст. 172 УК РФ. Еще одним риском является передача сумм займа в размерах более 600 000 руб.: подобные соглашения контролируются государством через банки согласно ст. 6 закона о противодействии терроризму № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. Банки отслеживают не только разовые суммы переводов, но и общий оборот по конкретному договору беспроцентного займа нарастающим итогом.

Что касается особенностей налогообложения, денежные беспроцентные займы не считаются доходом или расходом компании и не влияют на налоговую базу при ОСНО или УСН (пп. 10 п. 1 ст. 251, п. 12 ст. 270, пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ). НДС денежные займы также не облагаются (пп. 1 п. 3 ст. 39, пп. 1 п. 2 ст. 146 НК РФ). А вот товарные займы облагаются НДС, т.к. такие операции считаются реализацией. База для расчета НДС высчитывается по рыночным ценам передаваемых ТМЦ в порядке ст. 105.3 НК РФ.

Скачать образец договора займа беспроцентного между юридическими лицами можно ниже.

Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в КонсультантПлюс.

Образец договора займа юридическому лицу с залогом от физического лица

Когда заемные средства представлены небольшой суммой, физлицо для страхования собственных рисков вправе предложить подписать договор, включив в него раздел о залоге имущества, которое принадлежит предприятию.

На законодательном уровне установлено, что если одной стороной соглашения выступает юридическое лицо, то договор необходимо составлять в письменной форме. Но если стороны выбрали взаимоотношения с залогом, то здесь понадобится обратиться к нотариусу для удостоверения соглашения.

Читайте так же:
Как уменьшить налоги физическому лицу

В качестве залога при подписании договора займа между физическим и юридическим лицом может выступать недвижимое и движимое имущество. Стороны должны предельно точно прописать залоговые объекты в договоре займа, чтобы в дальнейшем их можно было идентифицировать.

После этого понадобится указать срок исполнения обязательства и сумму передаваемых денежных средств. К примеру, это может иметь следующий вид: «Заемщик обязан возвратить полученную денежную сумму от заимодавца, которая составляет 45000000 рублей в срок, не позднее 20.11.2019».

Договор займа между юридическими и физическими лицами

В соглашении рекомендуется прописать раздел относительно передаваемого в залог имущества. Нужно прописать, у какой стороны находится на сохранение имущество. Иными словами, где оно будет находиться в период действия договора займа до тех пор, пока заемщик не расплатиться по своим финансовым обязательствам. Вдобавок, участники сделки имеют право прийти к договоренности о возможности реализации находящегося в залоге имущества в том случае, если стороны соглашения не смогут выполнить взятые на себя обязательства. Этот момент следует прописать в договоре.

В сфере гражданско-правовых отношений договор займа между физическим лицом и юридическим является распространенной процедурой. По этой причине, чтобы миновать в тексте договора двойственных трактовок, нужно детально изучить каждый пункт, и если стороны не могут прийти к договоренностям, понадобится либо сделать протокол разногласий, либо обратиться к профессиональному юристу, который поможет составить профессиональный договор займа между физическим и юридическим лицом за приемлемые деньги.

Договор займа по Гражданскому кодексу РФ

Общие положения договора займа

В соответствии со ст.807 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.
  2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 Гражданского Кодекса РФ.
  3. Если займодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок. Заемщик по договору займа, в силу которого займодавец обязался предоставить заем, вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом займодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.
  4. Договор займа может быть заключен путем размещения облигаций. Если договор займа заключен путем размещения облигаций, в облигации или в закрепляющем права по облигации документе указывается право ее держателя на получение в предусмотренный ею срок от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.
  5. Сумма займа или другой предмет договора займа, переданные указанному заемщиком третьему лицу, считаются переданными заемщику.
  6. Заемщик — юридическое лицо вправе привлекать денежные средства граждан в виде займа под проценты путем публичной оферты либо путем предложения делать оферту, направленного неопределенному кругу лиц, если законом такому юридическому лицу предоставлено право на привлечение денежных средств граждан. Правило настоящего пункта не применяется к выпуску облигаций.
Читайте так же:
Куда жаловаться на плохие условия труда предприятии

Форма договора займа

В соответствии со ст. 808 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает десять тысяч рублей, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
  2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Проценты по договору займа

Screenshot_1

В соответствии со ст. 809 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.
  2. Размер процентов за пользование займом может быть установлен в договоре с применением ставки в процентах годовых в виде фиксированной величины, с применением ставки в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты.
  3. При отсутствии иного соглашения проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно.
  4. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, не превышающую ста тысяч рублей; по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
  5. Размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
  6. В случае возврата досрочно займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
Читайте так же:
Как уволиться без отработки двух недель 2022: причины и способы

Обязанность заемщика возвратить сумму займа

В соответствии со ст. 810 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

В каких случаях нужен договор займа между физлицами?

Говоря о договоре займа, подразумевают официально заключенное двумя гражданами соглашение, подтверждающее договоренность о том, что один из них предоставляет в пользование другому личные денежные средства на определенный период, по истечении которого тот обязуется их возвратить вместе с процентами за пользование. Возможно оформление беспроцентного займа. Данный документ предусмотрен законодательством, о чём сказано в ГК (ст. 808).

Заключать письменный договор о займе однозначно стоит в том случае, когда речь идет о крупной сумме, превышающей установленный государством порог — 10-кратный размер минимальной заработной платы. При небольших суммах поступать можно по своему усмотрению: заключать устную договоренность, воспользоваться распиской (при этом нужно привлечь двух свидетелей, которые смогут подтвердить факт передачи денег и суть согласованных участниками сделки условий).

Как заполнить договор займа между физическими лицами

До начала заполнения нужно точно определиться со способом оформления получения денег или вещей, то есть при желании можно просто написать расписку, хотя это нежелательно. Потребуется вписать следующие пункты, обязательные для любого типа договора займа:

  • что служит предметом договора;
  • на каких условиях предоставляется заем;
  • каковы обязанности и права сторон по договору.

По необходимости или по договоренности можно включить следующую информацию:

  1. С какого момента документ вступает в силу, когда прекращается его действие.
  2. Как изменятся условия договора при возникновении форс-мажорных обстоятельств.
  3. В каком порядке разрешаются споры.

При отсутствии соответствующего пункта в договоре, судебные разбирательства происходят на основе ст. ст. 395, 809, 810 ГК РФ. Не стоит забывать и про необходимость досудебного решения конфликта.

Читайте так же:
Как рассчитать налог при продаже квартиры купленной в ипотеку

Договора (бланки) можно скачать тут:

Договор беспроцентного денежного займа (образец)

Договор процентного денежного займа (пример)

Целевого

Средства, полученные заемщиком, предназначаются для конкретной цели, человек хочет с помощью заемных средств решить какие-то свои проблемы. Поэтому в договоре обязательно указывается, на какие цели будут израсходованы средства.

Со своей стороны, займодавец вправе проконтролировать расход средств, убедиться, что они используются по назначению. Заемщик не вправе препятствовать ему. В противном случае договор может быть расторгнут по требованию займодавца.

Договор целевого займа между двумя физическими лицами (образец)

Инвестиционного

Оформляется при передаче денег заемщику от займодавца для реализации какого-либо инвестиционного проекта. Его главная черта – целевое расходование средств на определенные цели. Это может быть:

  • приобретение нового оборудования или модернизация старого;
  • расширение производства;
  • открытие новых подразделений;
  • реализация нового проекта.

При оформлении договора следует учесть:

  • долгосрочность такого договора, так как крупные проекты требуют много времени на реализацию;
  • сумма займа имеет довольно крупный размер;
  • разрабатываются особые условия возврата, например, отсрочки, поэтапное согласование графика платежей;
  • размер процентов невысокий, ниже рыночных;
  • дополнительные строгие требования к заемщику: например, наличие других источников финансирования, залогового имущества в виде недвижимости, поручительства.

Закон не ограничивает категории лиц для участия в таком договоре. Но обычно в список лиц, которым выдаются инвестиционные займы, не включены физические лица.

Валютного

  • Законодательство РФ запрещает валютные займы от одного физического лица другому, если они — резиденты РФ (ФЗ № 173 от 10. 12. 2003). Поэтому при необходимости расчетов в валюте, потребуется указать сумму займа в рублях.
  • В порядке исключения физическое лицо – резидент может переводить средства в иностранной валюте со счетов банков, расположенных за пределами РФ, физическому лицу-резиденту на его счет в уполномоченном банке (пп.13 п.1 ст. 9 ФЗ №173).

Бланк договора валютного займа с перерасчетом в рубли скачайте тут.

Пример договора валютного займа

Независимо от того, как оформляется договор займа между физическими лицами, главной целью сторон становится сохранение своего имущества и возможность вернуть свои средства без потерь. Для этого требуется правильно оформить документы, без ошибок и с учетом всех нюансов, чтобы потом не потребовалась реструктуризация.

Про оформление договора займа между физическими лицами расскажет это видео:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector