Mactube.ru

Рекламные материалы
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить вычет на добровольное страхование и добровольные пенсионные взносы. Инструкция от

Правила предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование или страхование жизни, взносы на накопительную часть трудовой пенсии определяет п.4 и 5, ст. 219 Налогового кодекса РФ. Социальный вычет может получить физическое лицо, которое уплачивает НДФЛ, по взносам на:

  • договоры по негосударственному пенсионному обеспечению НПФ;
  • соглашения по добровольному пенсионному страхованию со страховыми компаниями;
  • договоры по добровольному страхованию жизни. При условии, что эти контракты заключаются на срок от пяти лет;
  • дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

Кто имеет право на накопительную пенсию?

Граждане, рожденные в 1967 году и моложе, имеют право на накопительную пенсию (решение они должны были принять до конца 2015 года). Россияне также могут выбирать, где формируется их накопительная пенсия: в государственном ВЭБ.РФ или в любом из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). В НПФ инвестированием накопительных пенсий граждан занимаются сторонние управляющие компании, с которыми негосударственный пенсионный фонд заключил договор.

«При формировании накопительной пенсии граждане преследуют две цели: сформировать накопления и обеспечить их доходность на уровне не ниже инфляции, а в случае грамотной инвестиционной политики выбранного пенсионного фонда преумножить свои накопления за счет высокого дохода», — подчеркивает Нефедовский.

Александр Сафонов.

Напомним, с 2014 года накопительные пенсии россиян заморожены — накопительный компонент направляется в ПФР России, на выплаты нынешним пенсионерам. Таким образом правительство экономит сотни миллиардов рублей в год. Впрочем, негосударственные пенсионные фонды не бедствуют. В прошлом году с каждых 3,6 рубля, заработанных в виде инвестиционного дохода по пенсионным накоплениям россиян, НПФ брали себе по 1 рублю, говорится в «Обзоре ключевых показателей НПФ» за 2020 год, на который ссылается «Коммерсантъ». В общей сложности доход частных фондов составил более 198 миллиардов рублей.

Как работает ОПС

Распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 2002 года. За прошедший период порядок расчета пенсий неоднократно корректировался, но сам принцип ее расчета остался неизменным. У всех граждан 1967 года рождения и младше появился индивидуальный пенсионный счет, где накапливается пенсионный капитал.

Сегодня пенсия россиянина складывается из двух частей:

  1. Страховой – она зависит от суммы страховых взносов, перечисленных в бюджет. Базовую часть будут выплачивать в том случае, если гражданин имеет минимальный трудовой стаж. Реальный размер страховой пенсии будет зависеть не только от норм законодательства, действующего на момент назначения выплаты, но и от текущей экономической ситуации в стране.
  2. Накопительной – формирующейся из нескольких источников, в том числе, за счет добровольных взносов на пенсионное страхование. Этими средствами будущих пенсионеров управляют исключительно профессиональные участники финансового рынка: УК, НПФ.

Большая часть пенсий формируется благодаря страховым взносам, которые работодатели ежемесячно перечисляют в бюджет ПФР за своих сотрудников. Однако сочетание страховой и накопительной части пенсии позволяет диверсифицировать риски, защитив, тем самым, свои накопления.

Что же такое взносы на ОПС? Расшифровка этого понятия различается для каждой из сторон, участвующих в правоотношениях:

  1. Для государства взносы в ПФР являются источником финансирования выплат пенсии и обеспечения бесперебойного функционирования Пенсионного фонда.
  2. Для компаний страховые взносы — обязательный платеж, ежемесячно перечисляемый в бюджет.
  3. Для работника взносы в ПФР – гарантия получения в дальнейшем достойной пенсии.
Читайте так же:
Договор уступки права требования — порядок оформления договора

Узнайте об инвестиционной стратегии
НПФ Сбербанка и показателях
инвестиционной деятельности

© 2009-2021 НПФ Сбербанка

Марка №1

Агентство по страхованию вкладов

Саморегулируемая организация Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов (НАПФ)

Сайт npfsberbanka.ru зарегистрирован как СМИ, ЭЛ №ФС77-63615 от 2 ноября 2015 года. Свидетельство №2 о внесении в реестр негосударственных пенсионных фондов — участников системы гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования. Воспроизведение материалов сайта возможно только с указанием ссылки на источник.

Лицензия №41/2 от 16.06.2009 г. выдана Федеральной службой по финансовым рынкам.

Я выражаю свое добровольное согласие на осуществление автоматизированной и неавтоматизированной обработки персональных данных, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение предоставленных вкладчиком персональных данных оператором (далее — Фонд) с целью:

  • осуществления Фондом и его уполномоченными лицами (ПАО Сбербанк, ЗАО «Комфортел» — далее уполномоченные лица), действующими по поручению Фонда, любых контактов со мной,
  • информирования о ходе исполнения оказываемых услуг, о новых продуктах и услугах,
  • проведения опросов и исследований, анализа их результатов,
  • осуществления рассылки иной информации посредством электронной связи или иным способом (включая почту, электронную почту, SMS).

В случае изменения уполномоченных лиц Фонд размещает информацию об этом на сайте Фонда.

Уважаемая Оксана Олеговна !
Согласно Законодательству, перед оформлением договора, необходимо
подтвердить, что:

Вы не являетесь иностранным публичным должностным лицом, должностным лицом публичных международных организаций, лицом, занимающим определенные государственные должности РФ, должности в государственных федеральных службах, корпорациях и иных организациях, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ или Правительством РФ.

Вы не являетесь супругом (супругой), близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии) иностранного публичного должностного лица, должностного лица публичных международных организаций, российского должностного лица или не действуете в его интересах.

Вы не имеете регистрацию, место жительства или не находитесь в государстве/на территории, которое не выполняет рекомендации ФАТФ (Иран, КНДР), либо не используете счета в банке, зарегистрированном в таком государстве/на такой территории.

У Вас нет бенефициарного владельца.

Вы имеете стабильное финансовое положение, законный источник доходов и положительную деловую репутацию.

Добровольное пенсионное страхование vs пенсионный план НПФ. Что выбрать?

Ольга Котенева, руководитель направления страхового контента Банки.ру

На государственную пенсию надейся, а сам на старость откладывай. Если, конечно, нет желания в преклонном возрасте перебиваться с хлеба на воду. Есть много вариантов сохранить и приумножить деньги. Но мы не о них, а предметно о финансовых продуктах, которые имеют в своем названии слово «пенсионный». Такие предлагают негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и страховые компании (СК).

Добровольное пенсионное страхование

Это, по сути, накопительный полис страхования жизни на долгий срок. Купив его, не станешь богатым на старости лет, но и резко урезать расходы при выходе на пенсию не потребуется. При заключении договора на счет нужно внести первоначальный взнос, а затем пополнять его с оговоренной периодичностью. СК будет вкладывать накопления в ценные бумаги с пониженным риском, чтобы получить доход, с которого впоследствии будет выплачиваться пенсия.

Как у любого полиса, у пенсионного есть страховая защита — например, выплаты, если страхователь не дожил до окончания накопительного периода, или ему диагностировали критическое заболевание, или с ним произошел несчастный случай — это самое главное преимущество страховок от пенсионных продуктов НПФ. «Если со страхователем что-то произошло и он не может платить дальше, страховая компания начинает производить регулярные взносы за него», — объясняет генеральный директор СК «Росгосстрах Жизнь» Алексей Руденко. Существуют дополнительные программы накопительного пенсионного страхования, при которых человек, получив I или II группу инвалидности, освобождается от взносов и получает свои накопления к определенному в договоре сроку. «Страховщики жизни могут наполнить договор пенсионного страхования защитой по дополнительным рискам — то, чего нет у НПФ, — отмечает генеральный директор «Капитал Лайф Страхование жизни» Евгений Гуревич. — Кроме того, в полисах есть дополнительные медицинские сервисы, дополнительные защиты на период действия договора, например удвоенные или утроенные суммы выплат при смерти в ДТП, а не просто возврат взносов».

Читайте так же:
Мать одиночка — правовой статус, пособия и льготы.

Преимущества страховок:

  • возможность выбирать срок накоплений, размер и частоту взносов: раз в месяц, раз в квартал или раз в год;
  • право выбрать график выплат: одномоментно или равными долями в течение нескольких лет;
  • освобождение от уплаты взносов при непредвиденной травме или болезни, притом что договор продолжает действовать;
  • право на налоговый вычет в размере 13% от суммы до 120 тыс. рублей, то есть можно снизить сумму налога на 15,6 тыс. рублей в год;
  • наследуемая пенсия: если застрахованный ушел из жизни до того, как получил все выплаты, деньги не сгорают, а выплачиваются наследнику;
  • возможность получать пенсию вне зависимости от стажа, тогда как государственная пенсия начисляется только официально отработавшим минимум десять лет (а в 2024 году требуемый стаж увеличится уже до 15 лет);
  • возможность оформления налогового вычета;
  • разветвленная агентская сеть СК, что упрощает оформление полиса.

Пенсионный план от НПФ

Продукт НПФ в целом похож на полис добровольного пенсионного страхования, только без страховой составляющей. Клиент заключает договор, вносит первоначальный взнос, который может быть как крупным, так и минимальным — 1 тыс. рублей. А затем пополняет счет регулярными взносами, периодичность которых прописывается в договоре. Деньги накапливаются и инвестируются. Так же, как и в случае со страховкой, с суммы взносов в НПФ можно оформить налоговый вычет — все те же 13% от 120 тыс. рублей.

К плюсам можно отнести возможность начать получать негосударственную пенсию по «старому» пенсионному возрасту — 55 лет для женщины и 60 лет для мужчины. НПФ может назначить ее и досрочно — например, если установлена инвалидность или при потере кормильца.

Период выплат может быть срочным, а может бессрочным, пока на счете не закончатся накопленные деньги. Если человек не дожил до наступления пенсионного возраста, накопления наследует правопреемник.

Преимущества пенсионного плана НПФ:

  • возможность самостоятельно определить размер накоплений, периодичность и сумму регулярных взносов;
  • возможность оформления налогового вычета;
  • право начать получать пенсию раньше государственной;
  • индивидуальный пенсионный счет нельзя арестовать, а деньги нельзя взыскать или поделить при разводе;
  • накопления передаются по наследству.

Кто заработает больше?

Раз уж плюсы у пенсионных продуктов примерно одинаковые, самый главный аргумент при выборе — какой из инструментов получит большую доходность. Чем она выше, тем больше фонд добавит к взносам клиента и тем крупнее будет размер его пенсии.

Алексей Руденко указывает, что доходность у полисов добровольного пенсионного страхования, скорее всего, окажется ниже, чем у продуктов НПФ. «У страховщиков жизни доходность — это всегда депозит плюс 1,5—2 процентных пункта, у НПФ доходность в определенные годы выше, но они гораздо волатильнее, чем СК, поэтому она может быть от минус 20% до плюс 20%», — поясняет он.

Читайте так же:
Какие документы нужны для сокращения сотрудника

В отличие от страховщиков, НПФ имеют право инвестировать не только в высоконадежные государственные ценные бумаги, а также в облигации российских эмитентов, ипотечные ценные бумаги, депозиты в валюте и рублях, но и до 10% суммы вкладывать в более доходные, но рисковые активы, например акции.

Нынешний год оказался не самым прибыльным — средняя доходность по итогам девяти месяцев, по данным ЦБ, составила 4,8%, а инфляция за этот период была 2,9%. Причина в том, что НПФ все чаще вкладывают привлеченные деньги в консервативные инструменты.

О минусах

К минусам добровольных пенсионных продуктов можно отнести, помимо весьма скромной доходности, и комиссии. Поскольку сами НПФ не управляют привлеченными деньгам, а делают это управляющее компании, то клиенту приходится платить две комиссии: управляющей компании за инвестирование средств в ценные бумаги и фонду за управление индивидуальным пенсионным счетом. Они могут уменьшить и без того невысокую доходность еще на пару процентных пунктов. Такие же комиссии и у СК.

Еще один минус — необходимость соблюдать размер и регулярность взносов. Если клиент пропускает взносы, то и НПФ, и СК может расторгнуть договор досрочно, вернув застрахованному только часть внесенных денег — так называемую выкупную сумму.

Минусом можно считать и отсутствие государственных гарантий. Если госпенсия застрахована в Агентстве по страхованию вкладов (АСВ), то негосударственная — нет. У СК в накопительных продуктах страхования жизни (в них входит и пенсионное страхование) есть встроенные гарантии возврата первоначальной суммы вложения. Определенные гарантии есть и у НПФ. «Если фонд получит убыток за год, то он покроет его на счетах клиентов из специально создаваемого страхового резерва, из которого в том числе платятся пенсии по НПО и покрывается убыток на счетах, — рассказывает глава центра анализа НПФ «Сафмар» Евгений Биезбардис. — А если резервов не хватит, то за счет собственных средств. Таким образом, в минус по добровольным накоплениям клиент не уйдет и первоначальный капитал не потеряет». Но в любом случае эти гарантии действуют только на уровне самих компаний, а не на уровне всей системы.

Государственные гарантии могут появиться в будущем: в ноябре Банк России разработал концепцию законопроекта, которая обязывает НПФ войти в систему гарантирования прав участников по добровольным пенсионным программам до 2027 года. То есть продукты НПФ могут получить такие же гарантии, как банковские депозиты: если фонд лишается лицензии, гарантированные 1,4 млн рублей выплачивает АСВ.

Введение аналогичных гарантий в 1,4 млн рублей обсуждают и для рынка страхования жизни — регулятор разработал предложения по совершенствованию законодательства. Но пока это только инициативы, подробнее о которых мы расскажем на следующей неделе. И конечно, участие в такой системе означает для НПФ и СК дополнительные взносы, что приведет к снижению и без того не поражающей воображение доходности вложений.

Минусы негосударственных пенсий:

  • отсутствие госгарантий возврата денег;
  • штрафы за просрочку платежа или расторжение договора;
  • небольшая доходность;
  • комиссии за обслуживание счетов.

Считаем пенсию

Мы решили сравнить, какую пенсию обещают СК и НПФ. Компания «Капитал Лайф Страхование жизни» по нашей просьбе рассчитала ориентировочную дополнительную пенсию для 30-летней женщины, работающей в офисе (нетравмоопасная профессия), которая платит ежемесячные взносы в размере 5 тыс. рублей в течение 30 лет и собирается выйти на пенсию в 60. Первоначально она внесла на счет 5 тыс. рублей, и страховщик обещает ей, что к моменту начала выплат она сможет получать дополнительную пенсию в размере 22 тыс. рублей в течение десяти лет. При этом, если произойдет страховой случай в период накопления, например смерть от несчастного случая в первый год страхования или по любой причине со второго года, то страховщик выплатит наследникам почти 3,3 млн рублей. По рискам первичного диагностирования заболевания или травмы — по 1 млн рублей.

Читайте так же:
Как проверить машину на ДТП

Чтобы оценить, что могут предложить НПФ, мы воспользовались калькулятором на сайте НПФ «Сбера». Во-первых, в этом случае женщина сможет выйти на законную пенсию уже к 55 годам. Во-вторых, по оценке пенсионного калькулятора НПФ, при таких же исходных данных, если она будет вносить 5 тыс. рублей в месяц, она сможет получать 21,4 тыс. рублей в течение 15 лет.

Звучит заманчиво. Однако стоит учитывать, что это только рекламные предложения, а не публичная оферта. Для расчета будущей пенсии НПФ берет среднюю доходность за последние десять лет в размере 7%, а доходность в прошлом не гарантирует ее получение в будущем. У страховщика по этой программе гарантированная доходность в зависимости от продолжительности накопительного периода составляет от 3,5% до 5% суммы. Но проверить правильность расчетов будущей негосударственной пенсии самостоятельно не представляется возможным, потому что формулы расчетов — это внутренняя информация компаний.

ОПС: что это?

Что означает аббревиатура ОПС? Расшифровка аббревиатуры ОПС представлена ниже. Каждый житель России, благодаря этой страховке, получает уникальный персональный номерной код. Этот код позволяет контролировать все выплаты, осуществляемые Пенсионным Фондом.

опс расшифровка

Начиная с 2002 г., пенсионная система РФ подверглась кардинальным переменам: распределительная система была заменена на распределительно-накопительную. Теперь работодателями производятся выплаты страховых взносов на ОПС следующим образом:

· либо формирование лишь страховой пенсии;

· либо формирование страховой + накопительной пенсии параллельно, выбрав негосударственный ПФ

Управлять разрешается лишь накопительной частью пенсии. Это сумма, которая накапливается до «заморозки»: принятия человеком решения о переносе своих пенсионных сбережений в Негосударственный Пенсионный Фонд (НПФ), либо о сохранении денег в ПФР. Переход бывает срочным/досрочным. Подробнее про обязательное пенсионное страхование можно почитать здесь.

Нормативная база и структура ОПС

Основным нормативным регулятором развития ОПС служит ФЗ №167 от 2001 г. В статье №1 данного закона даётся расшифровка системы ОПС, с помощью которой государство формирует источники финансирования будущих пенсий. В законодательную базу ОПС входят:

Нормативная база и структура ОПС

Нынешняя организация ОПС включает в себя три категории участников:

· назначенные государством УК

участники опс

Что предоставляет такая система ОПС? Страхователь получает всю информацию по потенциальным/нынешним пенсионерам. Застрахованное лицо имеет право претендовать на получение выплаты, но после того, как достигнет определённой возрастной границы, либо наступления страховых событий.

Как происходит процедура уплаты страховых отчислений

Налоговый Кодекс требует, чтобы страховые взносы на ОПС перечислялись пятнадцатого числа каждого месяца. Если же данная дата выпадает на выходной/праздник, то взносы должны поступить в первые рабочие будни.

Внимание! Когда работодатель по какой-либо причине не производит своевременных выплат, тогда регулирующим органом с него взыскивается страховой взнос в принудительном порядке.

формирование опс

Важное замечание! Величина предельного размера страховой базы, с которой следует производить выплату страховых взносов, составляет 796 рублей.

Порядок начисления страховых взносов

Внедрение учётной системы страховых взносов производится по каждому виду страхования отдельно. Каждый взнос предполагает использование расчётного документа, в котором указывается казначейский счёт + КБК.

Читайте так же:
Договор аренды на землю с администрацией ⋆ Citize

Страховые взносы на ОПС должны оплачиваться в банковской организации. Если нет банка (село, деревня), перечисление страховых выплат производится посредством кассы местной администрации/отдела почты. Взносы должны выплачиваться в объёме 100%, без разделения на страховую/накопительную части.

Как учитываются взносы на ОПС

Учёт взносов происходит следующим образом: В ПФР на каждого гражданина заведён индивидуальный счёт. Каждый счёт обладает номером СНИЛС. Выплаченные со стороны работодателей страховые взносы стекаются на данный счёт. На базе этого, в будущем, и будет рассчитана величина пенсии.

Сегодня СНИЛС имеет огромное значение. Он должен выдаваться человеку при первом же обращении в ПФР, либо при начале трудовой деятельности.

снилс

ПФР либо НПФ: возможность выбора

Смысл накопительной пенсии заключён в возможностях её инвестиционного вложения для получения прибыли. В связи с этим, каждый потенциальный пенсионер должен найти оптимальный способ вложения своих накоплений. Самым распространённым рыночным инструментом для этого является НПФ (негосударственный фонд).

Внимание! Перед тем, как доверять деньги НПФ, надо внимательно взвесить все «за»/«против». Перевод накопительной части НПФ будет значить, что данная структура принимает на себя всю ответственность за дальнейшую выплату пенсии страхователю.

Выбор НПФ является сугубо индивидуальным. Никто не имеет права навязывать человеку перейти из ПФР в НПФ. Лишь возникновение трёх ситуаций будет обозначать неизбежность подобного перехода:

Как перейти из фонда в фонд без потери дохода

Существует два варианта перехода: срочный и досрочный. Срочный подразумевает под собой переход накоплений через пять лет с момента подачи соответствующего заявления. Досрочный — в течение одного года.

Рассмотрим каждый случай отдельно.

Срочный переход

В данном случае застрахованное лицо может сохранить все свои страховые накопления. НПФ обязан передать государственной организации все денежные средства, которые находятся на счету клиента, в том числе и инвестиционный доход.

Досрочный переход

Если у заявителя за время сотрудничества с НПФ был инвестиционный доход, он рискует его потерять. Сохранить пенсионные накопления в полном объеме можно только в том случае, если заявление на переход было подано в год фиксации инвестиционных доходов.

Следует учесть, что первая фиксация инвестдохода произошла 31 декабря 2015. Дальнейшие финансовые манипуляции с накоплениями зависят от года поступления денежных средств в НПФ.

Выбор момента перехода пенсионных накоплений зависит от потребностей заявителя. В случае, если застрахованное лицо решает досрочно перейти из фонда в фонд, необходимо здраво оценить финансовые риски. Если есть возможность подождать фиксацию инвестдохода, лучше повременить с переводом накоплений.

Получить юридическую помощь по вопросам пенсионных накоплений можно на нашем сайте.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector