Возврат налога за лечение. Возврат подоходного налога за лечение
Возврат налога за лечение. Возврат подоходного налога за лечение
Каждый гражданин Российской Федерации, работающий официально и оплачивающий подоходный налог размером в 13%, имеет право на возвращение части средств, потраченных на лечение. Как правильно осуществить возврат налога за лечение, какие документы для этого понадобятся, давайте разберем подробнее.
Имущественные налоговые вычеты: возврат с покупки квартиры, с ипотеки, с отделки
Налоговая база может быть уменьшена на расходы, которые связаны с приобретением:
- новостройки, вторичного жилья;
- жилого дома (в т. ч. недостроенного);
- земли для жилого строительства;
- доли в любом жилом имуществе.
Налоговый вычет за квартиру Сергей Булкин/NEWS.ru
При ряде условий с продажи имущества граждане также платят налоги. Налоговый вычет за квартиру либо за другое имущество в таком случае — это уменьшение дохода, полученного при продаже, с которого резидент должен предоставлять налоговую декларацию по НДФЛ, а также уплатить налог. Такой вид вычета можно применять неограниченно, но с учётом лимита — 1 млн. руб. (максимум с продажи жилья), 250 тыс. руб. (максимум с продажи авто и нежилых помещений) в налоговом периоде.
Далее рассмотрим наиболее популярные имущественные вычеты, расскажем, как оформить возврат НДФЛ с покупки жилья.
Налоговый вычет с покупки квартиры
Частый вопрос — можно ли получить налоговый вычет с покупки нескольких квартир? Налоговый вычет при покупке квартиры возвращается только с установленного лимита — то есть максимально 260 000 рублей. Притом этот лимит даётся один раз на всю жизнь. Вернуть сумму вычета с каждой приобретаемой квартиры нельзя, если их общая стоимость превысит 2 млн. рублей.
Налоговый вычет при покупке квартиры — это возврат из государственного бюджета ваших же налогов с зарплаты. На официальной работе с вас ежемесячно удерживается налог 13%. Налоговый вычет за год не будет превышать ту сумму, которую вы уплатили в качестве этого НДФЛ. Если эта сумма не покрывает максимально возможный лимит 260 000 рублей, то можно не переживать. Оставшаяся сумма не сгорает. Ее можно будет получить в последующем году, когда вновь с зарплаты накопится сумма налогов.
Подготовка документов
Для оформления возврата НДФЛ с покупки квартиры:
- заполните декларацию 3-НДФЛ, образец которой вы найдете на сайте налоговой;
- подготовьте документ, который будет подтверждением права на эту недвижимость;
- нужны копии платежных документов, которые будут подтверждением расходов на приобретение имущества;
- возьмите с работы или скачайте на сайте налоговой справку 2-НДФЛ.
- потребуется свидетельство о браке, если купленное жилье оформлено в долях на мужа и жену.
Вместе с вышеперечисленными документами для возврата налогового вычета необходимо подать заявление. Сформировать его также можно на сайте ФНС.
Сроки подачи на возврат НДФЛ для физических лиц не ограничены, подавайте хоть в течение всей жизни. Но если жильё куплено в этом году, то начинать оформлять можно только со следующего.
Налоговый вычет с покупки квартиры без отделки
Получить налоговый вычет за квартиру можно с расходов, потраченных не только на приобретение жилого помещения, но также на отделку: общую сумму вычета это не увеличит, но расходы будут учтены в лимите — 2 млн. руб.
К примеру, стоимость жилья — 1 700 000 руб., на отделку потратили 350 000 руб. Налоговый вычет за квартиру будет рассчитываться с лимита (с 2 млн. руб.). Чтобы включить сумму, затраченную на отделку, в договоре должен быть пункт о том, что квартира сдана без отделки.
Возврат подоходного налога Нина Зотина/РИА Новости
Обязательно нужно будет подтвердить расходы чеками, актами, договорами, платежками и расписками, оформленными при покупке стройматериалов, либо при оформлении услуг на работы по ремонту. Подать заявление можно через бухгалтерию на работе либо самостоятельно.
Налоговый вычет по ипотеке
При покупке квартиры в ипотеку есть возможность вернуть налоговый вычет с процентов, которые вы платили банку, даже если полностью жильё еще не выкупили. Такой вычет полагается с суммы до 3 млн. руб., т. е. доступный максимум 390 000 р.
Подготовка документов
Для оформления вычета по процентам понадобится:
- кредитный договор вместе с графиком погашения займа и информацией по процентам;
- копии документов, которые подтвердят уплату по процентам;
- справка 2-НДФЛ;
- заявление с декларацией 3-НДФЛ.
В каждом конкретном случае есть нюансы — лучше предварительно уточнять требования в ФНС перед тем, как оформлять.
Получение справки в медучреждении
Как вернуть налоговый вычет за ЭКО? Чтобы получить назад часть потраченных денег за ЭКО, налогоплательщик должен обратиться в клинику для получения обязательного пакета документов. Сотрудникам налоговой службы необходимо сдать:
- справку о расходах на оплату услуг медучреждения;
- письменный договор с клиникой на проведение лечения;
- медицинскую лицензию, удостоверяющую право на реализацию медицинской деятельности (должна заверяться подписью руководителя медучреждения).
Чтобы получить вышеперечисленные справки и копии документов, пациент должен принести в клинику отдельные справки:
- копия паспорта;
- копия идентификационного кода;
- копия кассовых чеков;
- заявление на выдачу документов, подтверждающих факт оплаты медуслуг.
Если налогоплательщик намерен вернуть социальный вычет за оказание медицинской помощи супругу, ему понадобятся такие документы:
- копии паспорта и мужа, и жены;
- копия свидетельства о браке;
- копии идентификационного кода;
- заявление на выдачу документов, которые подтверждают факт оплаты медуслуг.
После подачи всех необходимых копий документов и квитанций необходимая справка выдается клиникой через 14 дней.
Как получить налоговый вычет
Любой гражданин, который подходит под условия получения налогового вычета, указанные выше, может получить его через налоговую или работодателя. В первом случае ему вернут деньги, а во втором работодатель не будет удерживать НДФЛ из его заработной платы.
Для получения налогового вычета нужны следующие документы:
- ИНН и копия паспорта.
- Декларация 3-НДФЛ. С её помощью можно получить вычет только в налоговой инспекции. Подаётся оригинал. Заполнить можно самостоятельно или через посредника.
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
Эти документы должны быть почти в каждом случае. В зависимости от вида налогового вычета понадобятся другие виды документов. Это могут быть копии платёжных документов на покупку недвижимости, оплату обучения, лечение, пополнение ИИС и т.п. Для выплаты на детей понадобятся справки, касающиеся ребёнка. Каждый конкретный случай подробно расписан в Налоговом Кодексе РФ (статьи 218 – 221).
С 2022 года для получения некоторых видов налоговых вычетов (инвестиционных и имущественных) не придётся подавать декларацию.
Перечень медицинских услуг
Правительство России издало постановление под номером 201, принятое в действие 19.03.2001 года, регламентирующее список медицинских услуг, за которые начисляется налоговая скидка социального типа. Если определенный вид медицинской процедуры отсутствует в данном документе, то вернуть налог за лечение невозможно.
В данный список, утвержденный законодательными органами, включены следующие виды лечения:
- Хирургические. Прежде всего, это лечение различных врожденных отклонений от нормы, заболеваний, связанных с серьезными нарушениями в циркуляции крови, в работе дыхательной и нервной систем, проблемами с пищеварительными органами, а также некоторыми другими патологиями.
- Операционные. Всевозможные операции, которые имеют отношение к устранению либо установлению протезов, удалению зубов с последующим восстановлением, пластическим видам хирургии и многим подобным видам лечения, одобренным налоговым законодательством для возврата НДФЛ.
- Терапевтические. Медицинские процедуры терапевтического типа, направленные на устранение нервно-мышечных заболеваний, разрывов соединительной ткани, а также проблем в работе органов кровообращения, пищеварительной и дыхательных систем, тоже включены в данный перечень медицинских услуг и подразумевают возврат подоходного налога.
Как оформить вычет за медицинские услуги, так и воспользоваться налоговой скидкой за покупку лекарственных средств можно только в том случае, если у физического лица имеются в наличии все необходимые документы, свидетельствующие о факте оплаты.
Возврат за квартиру
Для начала постараемся ответить на вопрос о том, кто сможет воспользоваться льготами по возврату подоходного налога? Прежде всего, это:
- Работающие граждане, то есть те, кто трудоустроен в каком-то учреждении и ему платят официальную зарплату, а главное, они с нее получают подоходный налог в размере тринадцати процентов, если ими ранее была куплена недвижимость.
- Семья, когда работает только один из собственников, а остальные выступают иждивенцами. Условием для полного (максимального возможного вычета) считается приобретение в совместную собственность жилья. Когда квартира приобретается в долевое владение, то распределение суммы подоходного возвращаемого налога идет согласно долям всех собственников.
Вам будет интересно: Ребрендинг Сбербанка: суть, направления, затраты
Сразу необходимо отметить, что с 2014 года существует возможность получать возвраты имущественных вычетов за супруга, даже если владельцем выступает только один человек.
Заключение
В заключении хочу призвать вас пользоваться теми льготами, которые предоставляет нам государство. Ничего сложного в оформлении и получении налоговых вычетов нет. Один раз в год выделите время, чтобы собрать комплект документов и отнести его в налоговую. А если не любите посещать это учреждение, то подайте заявление онлайн.
И не забывайте, что можно вернуть деньги не только за медицинские услуги, но и за образование, страхование жизни, пенсионные накопления, покупку недвижимости, выплаты процентов по ипотеке и много чего еще. Откройте 218, 219 и 220 статьи Налогового кодекса и прочитайте о своем праве.
А какие вычеты за свою жизнь вы уже успели получить? Я пока только за образование, но в скором времени планирую и за инвестиции.